海通证券(600837.CN)

森麒麟过会:今年IPO获批第70家 海通证券过6单

时间:20-06-05 13:57    来源:中国经济网

中国经济网北京6月5日讯 昨日,中国证监会第十八届发审委2020年第85次会议召开,审核结果显示,青岛森麒麟轮胎股份有限公司(以下简称“森麒麟”)首发获通过。这是今年过会的第70家企业(未含科创板)。

截至目前,今年科创板已过会52家企业。

森麒麟本次发行的保荐机构是海通证券(600837)股份有限公司,保荐代表人为顾峥、焦阳。这是海通证券今年保荐成功的第6单IPO项目。1月10日,海通证券保荐的浙江浙矿重工股份有限公司过会;1月17日,海通证券保荐的中船重工汉光科技股份有限公司过会;3月19日,海通证券保荐的美瑞新材料股份有限公司过会;4月29日,海通证券保荐的上海起帆电缆股份有限公司过会;5月21日,海通证券保荐的浙江华达新型材料股份有限公司过会。

森麒麟主营业务为专注于绿色、安全、高品质、高性能半钢子午线轮胎和航空轮胎的研发、生产、销售,其产品根据应用类型区分为乘用车轮胎、轻卡轮胎及特种轮胎,乘用车轮胎包括经济型乘用车轮胎、高性能乘用车轮胎及特殊性能轮胎,特种轮胎包括赛车轮胎、航空轮胎。

公司控股股东、实际控制人为秦龙,截至本招股说明书签署日,秦龙直接持有发行人46.98%的股份,并通过员工持股平台青岛森宝林、青岛森忠林、青岛森玲林、青岛森伟林控制8.60%股份,合计控制发行人55.58%股份,为发行人控股股东、实际控制人。报告期内,发行人控股股东、实际控制人均未发生变更。秦龙,中国国籍,无境外永久居留权。

森麒麟拟登陆深交所中小板,本次拟发行总量不超过6900.00万股,占发行后总股本的比例不低于10.62%,发行后总股本不超过6.50亿股,本次拟募集资金12.09亿元,其中2.09亿元用于年产8万条航空轮胎(含5万条翻新轮胎)项目;2.50亿元用于研发中心升级项目;7.50亿元用于补充流动资金。

发审委会议提出询问的主要问题:

1、报告期内,发行人泰国工厂营业收入占比较高,净利润占比明显高于营业收入占比。请发行人代表说明:(1)贸易子公司向青岛工厂和泰国工厂销售和采购定价是否一致,是否存在转移定价的情形,合并报表是否准确抵销;(2)泰国工厂企业所得税免税政策对发行人的财务影响,税收优惠政策到期,是否对发行人未来业绩存在重大影响,相关风险是否充分揭示和披露;(3)上述境外主体历年向母公司分红情况,是否因外汇管制存在分红障碍,所在国相关法律法规及公司章程对向发行人分配红利是否存在限制,泰国工厂贷款合同限制分红条款是否充分披露。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

2、报告期内,发行人采用直销及经销方式对外销售。请发行人代表说明:(1)经销商是否与发行人及其实际控制人、董监高、员工等存在关联关系,是否存在其他利益安排,内控是否健全并有效执行;(2)经销商的终端销售是否真实,期末存货数量是否合理,是否存在囤货及压货情形,各期库存产品比例波动是否存在异常,是否存在发行人通过控制或影响经销商采购量的方式提高营收或调节营收的情形;(3)部分经销商未支付返利的原因及合理性,部分经销商报告期未持续返利的原因,各经销商返利金额与对其销售收入是否具有匹配性。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

3、目前新冠疫情全球蔓延,对发行人主要产品销售地美国、欧洲影响较大。请发行人代表说明:(1)新冠疫情对发行人上半年及全年生产经营和财务状况的影响程度,与同行业可比公司变动趋势是否存在较大差异;(2)新冠疫情对发行人的影响是否存在滞后性,发行人应对措施及其有效性,是否会对发行人2020年全年经营业绩、持续经营能力及发行条件产生重大不利影响,相关风险是否充分披露;(3)中美贸易摩擦加征关税、双反及301调查对发行人经营状况及财务状况的影响,是否会对发行人经营和业绩进一步产生重大不利影响,相关风险是否充分披露;(4)结合新冠疫情爆发之后对航空业的影响以及航空业的经营形式及趋势,说明航空轮胎募投项目的实施是否存在重大不确定性,相关风险是否披露充分。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

4、请发行人代表:(1)结合2018年、2019年末直销模式下的应收账款余额及坏账计提比例,说明是否存在年度间调节利润的情形,2018年、2019年末单项计提坏账准备是否足够充分;(2)说明国储胶存货跌价准备计提及转销产生的影响,是否符合企业会计准则的规定。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

    今年IPO过会企业一览:

序号

公司名称

上会日期

拟上市地点

保荐机构

1

安徽龙磁科技股份有限公司

2020/1/2

深交所创业板

国元证券

2

苏州赛伍应用技术股份有限公司

2020/1/2

上交所主板

东吴证券

3

深圳市华盛昌科技实业股份有限公司

2020/1/2

深交所中小板

招商证券

4

宁波金田铜业(集团)股份有限公司

2020/1/3

上交所主板

财通证券

5

安徽芯瑞达科技股份有限公司

2020/1/3

深交所中小板

东海证券

6

昆山佰奥智能装备股份有限公司

2020/1/3

深交所创业板

光大证券

7

浙江力诺流体控制科技股份有限公司

2020/1/3

深交所创业板

华安证券

8

襄阳长源东谷实业股份有限公司

2020/1/9

上交所主板

一创投行

9

晶科电力科技股份有限公司

2020/1/9

上交所主板

中信建投

10

宁波博汇化工科技股份有限公司

2020/1/9

深交所创业板

光大证券

11

青岛酷特智能股份有限公司

2020/1/9

深交所创业板

中德证券

12

浙江浙矿重工股份有限公司

2020/1/10

深交所创业板

海通证券

13

深圳贝仕达克技术股份有限公司

2020/1/10

深交所创业板

国信证券

14

京北方信息技术股份有限公司

2020/1/10

深交所中小板

华融证券

15

河南金丹乳酸科技股份有限公司

2020/1/16

深交所创业板

国金证券

16

成都康华生物制品股份有限公司

2020/1/16

深交所创业板

民生证券

17

无锡帝科电子材料股份有限公司

2020/1/16

深交所创业板

光大证券

18

深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司

2020/1/16

深交所创业板

中山证券

19

胜蓝科技股份有限公司

2020/1/16

深交所创业板

渤海证券

20

深圳中天精装股份有限公司

2020/1/16

深交所中小板

中信证券

21

北京首都在线科技股份有限公司

2020/1/17

深交所科创板

中信证券

22

郑州捷安高科股份有限公司

2020/1/17

深交所创业板

民生证券

23

中船重工汉光科技股份有限公司

2020/1/17

深交所创业板

海通证券

24

深圳市宝明科技股份有限公司

2020/1/17

深交所中小板

中银国际证券

25

浙江越剑智能装备股份有限公司

2020/1/17

上交所主板

浙商证券

26

湖南宇新能源科技股份有限公司

2020/1/17

深交所中小板

安信证券

27

广东豪美新材股份有限公司

2020/3/5

深交所中小板

光大证券

28

三人行传媒集团股份有限公司

2020/3/5

上交所主板

兴业证券

29

浙江锦盛新材料股份有限公司

2020/3/12

深交所创业板

安信证券

30

青岛威奥轨道股份有限公司

2020/3/12

上交所主板

中信建投

31

甘源食品股份有限公司

2020/3/19

深交所中小板

国信证券

32

杭州聚合顺新材料股份有限公司

2020/3/19

上交所主板

广发证券

33

重庆百亚卫生用品股份有限公司

2020/3/19

深交所中小板

广发证券

34

盛视科技股份有限公司

2020/3/19

深交所中小板

招商证券

35

美瑞新材料股份有限公司

2020/3/19

深交所创业板

海通证券

36

洛阳新强联回转支承股份有限公司

2020/3/19

深交所创业板

东兴证券

37

北京交大思诺科技股份有限公司

2020/3/26

深交所创业板

国信证券

38

江苏图南合金股份有限公司

2020/3/26

深交所创业板

民生证券

39

南京科思化学股份有限公司

2020/3/26

深交所创业板

民生证券

40

新天绿色能源股份有限公司

2020/4/9

上交所主板

中德证券

41

常州市凯迪电器股份有限公司

2020/4/9

上交所主板

中信建投

42

厦门力鼎光电股份有限公司

2020/4/9

上交所主板

国金证券

43

重庆三峰环境集团股份有限公司

2020/4/16

上交所主板

中信建投

44

东莞市奥海科技股份有限公司

2020/4/16

深交所中小板

国金证券

45

厦门建霖健康家居股份有限公司

2020/4/23

上交所主板

长江保荐

46

北京全时天地在线网络信息股份有限公司

2020/4/29

深交所中小板

民生证券

47

温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司

2020/4/29

上交所主板

国金证券

48

上海起帆电缆股份有限公司

2020/4/29

上交所主板

海通证券

49

杭州申昊科技股份有限公司

2020/4/29

深交所创业板

中信建投

50

法狮龙家居建材股份有限公司

2020/04/30

上交所主板

中德证券

51

海南葫芦娃药业集团股份有限公司

2020/04/30

上交所主板

中信建投

52

国联证券股份有限公司

2020/05/08

上交所主板

南京证券

53

昆山沪光汽车电器股份有限公司

2020/05/08

上交所主板

中信建投

54

瑞鹄汽车模具电器股份有限公司

2020/05/08

深交所中小板

安信证券

55

协创数据技术股份有限公司

2020/05/08

深交所创业板

天风证券

56

北京科拓恒通生物技术股份有限公司

2020/05/14

深交所创业板

瑞信方正

57

四会富仕电子科技股份有限公司

2020/05/14

深交所创业板

民生证券

58

江西晨光新材料股份有限公司

2020/05/14

上交所主板

国元证券

59

华丰动力股份有限公司

2020/05/21

上交所主板

国金证券

60

江西国光商业连锁股份有限公司

2020/05/21

上交所主板

中信证券

61

优彩环保资源科技股份有限公司

2020/05/21

深交所中小板

兴业证券

62

浙江华达新型材料股份有限公司

2020/05/21

上交所主板

海通证券

63

无锡新洁能股份有限公司

2020/05/28

上交所主板

广发证券

64

北京中岩大地科技股份有限公司

2020/05/28

深交所中小板

中德证券

65

浙江天正电气股份有限公司

2020/05/28

上交所主板

国泰君安

66

众望布艺股份有限公司

2020/05/28

上交所主板

国信证券

67

上海丽人丽妆化妆品股份有限公司

2020/6/4

上交所主板

广发证券

68

山东玻纤集团股份有限公司

2020/6/4

上交所主板

民生证券

69

无锡派克新材料科技股份有限公司

2020/6/4

上交所主板

东兴证券

70

青岛森麒麟轮胎股份有限公司

2020/6/4

深交所中小板

海通证券

今年IPO被否企业一览:

序号

公司名称

上会日期

拟上市地点

保荐机构

1

北京嘉曼服饰股份有限公司

2020/1/9

深交所中小板

华英证券

暂缓表决企业一览:

序号

公司名称

上会日期

拟上市地点

保荐机构

1

扬州海昌新材股份有限公司

2020/4/2

深交所创业板

华创证券