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美瑞新材过会:今年IPO获批第35家 海通证券过3单

时间:20-03-20 10:30    来源:中国经济网

中国经济网北京3月20日讯 昨日,第十八届发审委2020年第34次会议召开,审核结果显示,美瑞新材料股份有限公司(以下简称“美瑞新材”)首发获通过。这是今年过会的第35家企业。

美瑞新材本次发行的保荐机构是海通证券(600837),保荐代表人为曾军、杜娟。这是海通证券今年保荐成功的第3单IPO项目。1月10日,海通证券保荐的浙江浙矿重工股份有限公司过会;1月17日,海通证券保荐的中船重工汉光科技股份有限公司过会。

美瑞新材是一家专业的TPU生产商,专注于TPU的研发、生产、销售和技术服务,主要产品包括通用聚酯型、特殊聚酯型、聚醚型、发泡型等多种类型的TPU产品。报告期内,公司主要产品TPU销售收入占营业收入的比重超过99%,是公司经营业绩的主要来源。

截至2019年12月2日,招股说明书签署日,王仁鸿直接持有公司51.80%股份,通过杭州瑞创间接持有公司11.04%股份,通过杭州尚格间接持有公司0.55%股份,共计持有公司63.39%股份。同时,王仁鸿担任公司董事长兼总经理职务,且为杭州瑞创与杭州尚格的执行事务合伙人,实际控制公司股权比例为71.80%,能够对公司的经营决策产生重大影响。因此,王仁鸿为公司控股股东和实际控制人。

美瑞新材拟于深交所创业板上市,计划公开发行股份数量不超过1668.00万股,拟募集资金4.94亿元,其中1.37亿元用于30000吨热塑性聚氨酯弹性体项目、7500万元用于8000吨膨胀型热塑性聚氨酯弹性体项目、2100万元用于技术中心项目、3100万元用于营销网络项目、2.30亿元用于补充流动资金。

发审委会议提出询问的主要问题

1、报告期内,万华化学是发行人第一大供应商,发行人实际控制人及部分董监高曾经在烟台万华任职。请发行人代表说明:(1)万华化学TPU产品的年产销量,与发行人在TPU行业细分领域如品种、技术、应用领域等方面的具体差异;(2)发行人和万华化学存在的原材料供应商和业务竞争的双重关系是否会影响发行人业务发展,万华化学未来是否有增产TPU的公开计划,未来是否会对发行人的MDI原料供应产生不利影响;是否存在较大经营风险;(3)发行人部分董事、监事、高级管理人员是否曾与万华化学签订竞业限制等协议,是否存在违反相关协议或承诺的情形;(4)发行人的技术、主要生产设备、主要管理、研发、生产人员是否来自于万华化学,是否存在侵犯烟台万华知识产权的情形,是否存在纠纷或潜在纠纷;(5)万华化学提供的采购价格补偿2018年起才有的原因及合理性,对各期财务状况是否具有重大影响、是否存在通过调节返利时点跨期调整利润的情形。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

2、报告期各期,发行人向贸易商客户的销售收入占营业收入的比例较高。请发行人代表说明:(1)贸易商客户收入占比较高的原因及合理性,是否符合行业惯例,贸易商与发行人及其关联方是否存在关联关系,发行人客户与贸易商终端客户存在重叠的原因及合理性,是否符合行业惯例;(2)前员工于海鹏离职创办厦门鹏睿,成立后就立即成为发行人较大金额经销商的原因和合理性;(3)贸易商采购产品是否实现终端销售,是否存在大量库存积压。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

3、请发行人代表:(1)结合新冠疫情发生以来的停工复工情况、日常订单及重大合同的履行情况、2020年一季度、上半年的预计产能、产量、销量及与去年同期对比情况,说明新冠疫情对发行人经营状况及财务状况的影响,是否对发行人的持续经营能力产生重大不利影响;(2)说明近期原油价格大幅下跌是否对存货跌价准备计提产生重大影响。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

4、请发行人代表说明:(1)报告期主要物流提供商发生显著变动的理由及合理性;(2)2016年以来,发行人三任财务经理离职的原因及合理性;(3)收入是否存在跨期调节的情形;(4)存货实际存放地点与账面记录不一致的原因;(5)针对现场检查发现的问题,发行人采取的具体整改措施及有效性,发行人会计工作是否规范、财务内控制度是否完善。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

今年IPO过会企业一览:

序号

公司名称

上会日期

拟上市地点

保荐机构

1

安徽龙磁科技股份有限公司

2020/1/2

深交所创业板

国元证券

2

苏州赛伍应用技术股份有限公司

2020/1/2

上交所主板

东吴证券

3

深圳市华盛昌科技实业股份有限公司

2020/1/2

深交所中小板

招商证券

4

宁波金田铜业(集团)股份有限公司

2020/1/3

上交所主板

财通证券

5

安徽芯瑞达科技股份有限公司

2020/1/3

深交所中小板

东海证券

6

昆山佰奥智能装备股份有限公司

2020/1/3

深交所创业板

光大证券

7

浙江力诺流体控制科技股份有限公司

2020/1/3

深交所创业板

华安证券

8

襄阳长源东谷实业股份有限公司

2020/1/9

上交所主板

一创投行

9

晶科电力科技股份有限公司

2020/1/9

上交所主板

中信建投

10

宁波博汇化工科技股份有限公司

2020/1/9

深交所创业板

光大证券

11

青岛酷特智能股份有限公司

2020/1/9

深交所创业板

中德证券

12

浙江浙矿重工股份有限公司

2020/1/10

深交所创业板

海通证券

13

深圳贝仕达克技术股份有限公司

2020/1/10

深交所创业板

国信证券

14

京北方信息技术股份有限公司

2020/1/10

深交所中小板

华融证券

15

河南金丹乳酸科技股份有限公司

2020/1/16

深交所创业板

国金证券

16

成都康华生物制品股份有限公司

2020/1/16

深交所创业板

民生证券

17

无锡帝科电子材料股份有限公司

2020/1/16

深交所创业板

光大证券

18

深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司

2020/1/16

深交所创业板

中山证券

19

胜蓝科技股份有限公司

2020/1/16

深交所创业板

渤海证券

20

深圳中天精装股份有限公司

2020/1/16

深交所中小板

中信证券

21

北京首都在线科技股份有限公司

2020/1/17

深交所科创板

中信证券

22

郑州捷安高科股份有限公司

2020/1/17

深交所创业板

民生证券

23

中船重工汉光科技股份有限公司

2020/1/17

深交所创业板

海通证券

24

深圳市宝明科技股份有限公司

2020/1/17

深交所中小板

中银国际证券

25

浙江越剑智能装备股份有限公司

2020/1/17

上交所主板

浙商证券

26

湖南宇新能源科技股份有限公司

2020/1/17

深交所中小板

安信证券

27

广东豪美新材股份有限公司

2020/3/5

深交所中小板

光大证券

28

三人行传媒集团股份有限公司

2020/3/5

上交所主板

兴业证券

29

浙江锦盛新材料股份有限公司

2020/3/12

深交所创业板

安信证券

30

青岛威奥轨道股份有限公司

2020/3/12

上交所主板

中信建投

31

甘源食品股份有限公司

2020/3/19

深交所中小板

国信证券

32

杭州聚合顺新材料股份有限公司

2020/3/19

上交所主板

广发证券

33

重庆百亚卫生用品股份有限公司

2020/3/19

深交所中小板

广发证券

34

盛视科技股份有限公司

2020/3/19

深交所中小板

招商证券

35

美瑞新材料股份有限公司

2020/3/19

深交所创业板

海通证券

    今年IPO被否企业一览:

 

序号

公司名称

上会日期

拟上市地点

保荐机构

1

北京嘉曼服饰股份有限公司

2020/1/9

深交所中小板

华英证券